Altersvorsorgedepot: der Riester-Nachfolger

Zum 1. Januar 2027 startet die größte Reform der privaten Altersvorsorge seit über 20 Jahren. Auf dieser Seite erfährst du, wie das Altersvorsorgedepot funktioniert, wie viel Förderung du bekommst und was mit deiner bestehenden Riester-Rente passiert.

Das Wichtigste in Kürze

• Das Altersvorsorgedepot startet zum 01.01.2027 (Altersvorsorgereformgesetz) und löst die Riester-Rente als zentrales Förderprodukt ab.
• Der Staat fördert deine Einzahlungen mit bis zu 540 € Grundzulage pro Jahr – plus bis zu 300 € je Kind und einmalig 200 € Berufseinsteigerbonus für alle unter 25.
• Dein Geld kann in ETFs und Fonds investiert werden – ohne die teure Beitragsgarantie, die bei Riester einen Großteil der Rendite gekostet hat. Wer Sicherheit möchte, kann weiterhin geförderte Produkte mit 80 % oder 100 % Beitragsgarantie wählen.
• Neu: Auch Selbstständige, Freiberufler und Mitglieder berufsständischer Versorgungswerke sind erstmals unmittelbar förderberechtigt.
• Bestehende Riester-Verträge genießen Bestandsschutz – kündige also nichts vorschnell. Welche Optionen du hast, liest du weiter unten.

Was ist das Altersvorsorgedepot?

Das Altersvorsorgedepot ist ein staatlich gefördertes Depot für deine private Altersvorsorge. Der entscheidende Unterschied zur Riester-Rente: Der Staat fördert ab 2027 erstmals auch Vorsorgeverträge ohne Beitragsgarantie. Dein Geld muss also nicht mehr überwiegend in niedrig verzinste Sicherheitsanlagen fließen, sondern kann langfristig und renditeorientiert am Kapitalmarkt arbeiten – zum Beispiel in breit gestreuten ETFs.

Die Förderung selbst wird dabei deutlich einfacher: Statt wie bei Riester vom Einkommen abzuhängen, richtet sich die Zulage nur noch danach, wie viel du selbst einzahlst.

So viel Förderung bekommst du

Die staatliche Förderung besteht aus drei Bausteinen:

• Grundzulage: Für jeden Euro, den du bis 360 € pro Jahr einzahlst, legt der Staat 50 Cent drauf. Für Einzahlungen zwischen 360 € und 1.800 € gibt es weitere 25 Cent je Euro. Maximal sind so 540 € pro Jahr drin.
• Kinderzulage: Für jedes Kind gibt es zusätzlich bis zu 300 € pro Jahr – die volle Kinderzulage bekommst du bereits ab 300 € eigener Jahreseinzahlung (25 € im Monat), egal wie viele Kinder du hast.
• Berufseinsteigerbonus: Wer vor dem 25. Geburtstag einen Vertrag abschließt, erhält einmalig 200 € extra.

Damit du überhaupt gefördert wirst, musst du mindestens 120 € pro Jahr (10 € im Monat) einzahlen. Insgesamt kannst du bis zu 6.840 € pro Jahr ins Depot einzahlen – gefördert werden die ersten 1.800 € Eigenbeitrag.

So funktioniert das Altersvorsorgedepot

Ansparphase

Du zahlst monatlich oder jährlich ein, der Staat legt die Zulagen dazu, und dein Kapital wächst am Kapitalmarkt. Das Beste daran: Während der gesamten Ansparphase bleiben Kursgewinne und Erträge steuerfrei – der Zinseszinseffekt wirkt dadurch deutlich stärker als im normalen Depot. Zusätzlich kannst du deine Einzahlungen samt Zulagen als Sonderausgaben in der Steuererklärung geltend machen.

Auszahlungsphase

Frühestens ab 65, spätestens ab 70 beginnt die Auszahlung. Zum Start kannst du dir optional bis zu 30 % des Kapitals auf einen Schlag auszahlen lassen. Der Rest fließt – je nach Vertrag – als lebenslange Rente oder über einen Auszahlungsplan, der mindestens bis zu deinem 85. Lebensjahr läuft. Versteuert wird erst in der Auszahlungsphase (nachgelagerte Besteuerung) – also dann, wenn dein Steuersatz meist niedriger ist als im Erwerbsleben.

Kosten, Standarddepot und Anbieterwechsel

Bei der Riester-Rente waren es oft die Kosten, die von der Rendite übrig gelassen haben, was die Garantie nicht schon aufgefressen hatte. Deshalb hat der Gesetzgeber an zwei Stellen nachgeschärft.

Das Standarddepot

Wer sich nicht selbst um die Anlage kümmern möchte, bekommt ein Standarddepot. Dessen Effektivkosten sind gesetzlich auf 1,0 % pro Jahr begrenzt – das ist der entscheidende Unterschied zu vielen alten Verträgen. Vor Beginn der Auszahlungsphase wird das Kapital außerdem automatisch in risikoärmere Anlagen umgeschichtet, damit ein Kurseinbruch kurz vor Rentenbeginn nicht die Planung zerlegt.

Warum ausgerechnet die Effektivkosten die wichtigste Kennzahl sind und wie stark ein Prozentpunkt über 30 Jahre wirkt, rechnen wir im Ratgeber ETF-Rentenversicherung vor.

Anbieter wechseln

Du bist nicht auf ewig gebunden. Nach fünf Jahren ist der Wechsel des Anbieters kostenfrei. Wechselst du früher, darf der neue Anbieter dafür höchstens 150 € verlangen. Das ist neu – und es sorgt dafür, dass ein einmal abgeschlossener Vertrag nicht zur Falle wird, wenn später ein besseres Angebot kommt.

Für wen lohnt sich das Altersvorsorgedepot besonders?

• Familien: Mit der Kinderzulage von bis zu 300 € pro Kind und Jahr sammeln Eltern mit zwei oder drei Kindern jedes Jahr mehrere Hundert Euro zusätzlich ein.
• Junge Leute: Langer Anlagehorizont, voller Zinseszinseffekt – und der 200-€-Bonus für alle, die vor 25 starten.
• Selbstständige und Freiberufler: Ihr wart bei Riester außen vor – ab 2027 seid ihr erstmals voll förderberechtigt. Wer keine gesetzliche Rente aufbaut, bekommt damit erstmals eine geförderte Alternative.
• Gutverdiener: Neben den Zulagen kommt über den Sonderausgabenabzug ein Steuervorteil dazu, der mit dem Steuersatz steigt.

Was wird aus deiner Riester-Rente?

Die wichtigste Nachricht zuerst: Dein bestehender Riester-Vertrag bleibt gültig. Verträge, die vor dem 01.01.2027 abgeschlossen wurden, laufen mit den bisherigen Bedingungen und der bisherigen Förderung weiter (Bestandsschutz). Niemand muss kündigen – und vorschnelles Kündigen kann dich die komplette erhaltene Förderung kosten.

Ab 2027 hast du grundsätzlich vier Möglichkeiten:

1. Weiterführen: Du behältst deinen Riester-Vertrag mit den alten Förderregeln.
2. Zusätzlich vorsorgen: Du schließt neben Riester ein neues Altersvorsorgedepot ab (maximal zwei geförderte Verträge pro Person).
3. Guthaben übertragen: Du überträgst dein angespartes Riester-Kapital in ein neues Altersvorsorgedepot.
4. Fördersystem wechseln: Du wechselst mit deinem bestehenden Vertrag in die neue Fördersystematik.

Wichtig: Der Wechsel ins neue Fördersystem ist eine Einbahnstraße. Zurück in die alte Riester-Förderung kommst du nicht mehr. Deshalb sollte diese Entscheidung nicht nebenbei fallen – was ein Ausstieg im schlimmsten Fall kostet, steht im Ratgeber Riester-Rente kündigen.

Ob sich ein Übertrag für dich lohnt, hängt von deinem konkreten Vertrag ab: Garantien, Kosten, bereits erhaltene Zulagen und deine Restlaufzeit spielen alle eine Rolle. Ein alter Riester-Vertrag mit guten Konditionen kann behalten werden – ein teurer Vertrag mit mickriger Rendite ist ein Kandidat für den Wechsel. Genau das rechnen wir dir durch, bevor du irgendetwas unterschreibst – einschließlich der Fälle, in denen Bleiben die bessere Wahl ist.

Häufige Fragen zum Altersvorsorgedepot

Ab wann kann ich ein Altersvorsorgedepot abschließen?

Ab Januar 2027. Die Anbieter arbeiten aktuell an ihren Produkten – seriöse Konditionsvergleiche sind erst kurz vor dem Start möglich. Du kannst dich aber jetzt schon beraten lassen und deine Strategie festlegen.

Muss ich meine Riester-Rente jetzt kündigen?

Nein – auf keinen Fall vorschnell! Bestehende Verträge haben Bestandsschutz, und bei einer Kündigung musst du erhaltene Zulagen und Steuervorteile zurückzahlen. Lass deinen Vertrag erst prüfen, bevor du etwas entscheidest.

Ich bin selbstständig – kann ich das Altersvorsorgedepot nutzen?

Ja – das ist eine der größten Neuerungen. Selbstständige, Freiberufler, Gewerbetreibende und Pflichtmitglieder berufsständischer Versorgungswerke sind ab 2027 erstmals unmittelbar förderberechtigt.

Gibt es eine Garantie auf meine Einzahlungen?

Beim Altersvorsorgedepot selbst nicht – dafür sind die Renditechancen deutlich höher. Wer nicht auf Sicherheit verzichten will, kann weiterhin staatlich geförderte Produkte mit 80 % oder 100 % Beitragsgarantie abschließen. Welche Variante zu dir passt, klären wir gemeinsam.

Wann komme ich an mein Geld?

Die Auszahlungsphase beginnt frühestens mit 65. Zum Start kannst du dir bis zu 30 % des Kapitals einmalig auszahlen lassen, der Rest fließt als lebenslange Rente oder über einen Auszahlungsplan bis mindestens 85.

Wie viel kann ich maximal einzahlen?

Bis zu 6.840 € pro Jahr und Vertrag – erlaubt sind maximal zwei Verträge. Die staatliche Förderung gibt es aber nur einmal pro Person, für Eigenbeiträge bis 1.800 € pro Jahr.

Bekommt mein Ehepartner auch Zulagen?

Ja, wenn er oder sie nicht selbst unmittelbar förderberechtigt ist. Dann gilt der sogenannte mittelbare Anspruch: Es braucht einen eigenen Vertrag mit mindestens 120 € Eigenbeitrag im Jahr, die Grundzulage liegt dann bei bis zu 175 €. Kinderzulagen kommen gegebenenfalls dazu.

Muss ich später Krankenkassenbeiträge auf die Rente zahlen?

Auf Leistungen aus einem privaten Riester-Vertrag zahlen Pflichtversicherte in der gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherung keine Beiträge. Das ist ein Unterschied etwa zur betrieblichen Altersvorsorge, bei der im Alter Beiträge anfallen können.

Kann ich das Geld für eine Immobilie verwenden?

Ja, die Entnahme für selbst genutztes Wohneigentum bleibt möglich, sie ist künftig aber nicht mehr verpflichtend. Neu ist die Besteuerung des Wohnförderkontos: Sie verteilt sich künftig auf fünf Jahre ab Beginn der Auszahlungsphase statt wie bisher auf rund zwanzig. Das bedeutet eine höhere Belastung in kürzerer Zeit – das sollte man einplanen.

Grundlage dieser Seite ist das Altersvorsorgereformgesetz sowie die FAQ des Bundesfinanzministeriums zur Reform der privaten Altersvorsorge. Stand: September 2026. Die Anbieter entwickeln ihre Produkte derzeit noch – einzelne Konditionen können sich bis zum Start am 1. Januar 2027 ändern.

Unser Fazit

Das Altersvorsorgedepot macht die geförderte private Altersvorsorge endlich einfach, transparent und renditestark. Gerade wenn du jung bist, Kinder hast oder selbstständig arbeitest, solltest du dir die Förderung ab 2027 nicht entgehen lassen. Und wenn du bereits riesterst, gilt: erst prüfen, dann entscheiden.